Competência vs. caixa Público
1. O que é
São duas formas de olhar o mesmo mês, e elas quase nunca dão o mesmo número.
Competência conta o que aconteceu: a venda foi em julho, então é receita de julho — não importa quando o dinheiro cai. Caixa conta o que entrou e saiu da conta: se o repasse do marketplace caiu em agosto, é agosto.
Nenhuma das duas é a certa. Elas respondem perguntas diferentes: competência responde "esse mês foi bom?", caixa responde "tenho dinheiro na quinta-feira?".
2. Por que importa para quem vende em marketplace
Porque no marketplace a distância entre as duas é grande e estrutural.
O marketplace segura o dinheiro. Dependendo do canal, do prazo de liberação e do histórico da conta, boa parte do que você vendeu neste mês só vira dinheiro no mês seguinte — e uma parte fica retida esperando prazo de reclamação passar.
Isso cria uma situação que confunde todo vendedor no primeiro ano: você pode ter um mês lucrativo e não ter dinheiro em caixa. Não é erro de conta, é o desenho do canal. O lucro existe; ele só ainda não chegou.
O inverso também acontece e é mais perigoso: um mês em que muito repasse antigo cai junto parece confortável no extrato, e você toma decisão de compra em cima de dinheiro que era do resultado do mês passado.
3. O erro comum
Usar o extrato do marketplace como se fosse o resultado do mês.
O extrato é caixa. Ele mostra repasses, e um repasse pode conter venda de três semanas atrás, estorno de uma devolução, retenção liberada e taxa cobrada — tudo misturado, sem separar a que mês pertence.
Duas consequências práticas:
- Comparar o extrato com o resultado e concluir que "o sistema está errado". Os dois estão certos; medem coisas diferentes. Se batessem, um dos dois estaria errado.
- Planejar compra pelo saldo da conta. O saldo inclui dinheiro que já tem destino — imposto do mês, fornecedor a pagar — e exclui o que ainda vai entrar.
A leitura correta usa as duas: competência para saber se o negócio é saudável, caixa para saber se você aguenta a próxima compra.
4. Onde aparece no DataFluence
- Controladoria · DRE — visão por competência, o resultado do período
- Controladoria · Fluxo de Caixa e Recebíveis — visão de caixa, o que entrou e o que está por entrar
- Controladoria · Conciliação — o encontro das duas: venda contra repasse